Der Übergang der Europäischen Union zu einem harmonisierten Rahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche ist in eine entscheidende Phase eingetreten. Mit der nun operativen Anti‑Money Laundering Authority (AMLA) verlagert sich der Fokus von der legislativen Ausgestaltung hin zur konkreten Definition aufsichtlicher Erwartungen unter der Anti‑Money‑Laundering‑Verordnung (AMLR).
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Der Übergang der Europäischen Union zu einem harmonisierten Rahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche ist in eine entscheidende Phase eingetreten. Mit der nun operativen Anti‑Money Laundering Authority (AMLA) verlagert sich der Fokus von der legislativen Ausgestaltung hin zur konkreten Definition aufsichtlicher Erwartungen unter der Anti‑Money‑Laundering‑Verordnung (AMLR).
In den vergangenen Monaten hat AMLA diesen Prozess durch die Veröffentlichung mehrerer Konsultationen erheblich vorangetrieben. Diese sind Teil des Level‑2‑Rahmenwerks, also detaillierter technischer Regulierungsstandards und Leitlinien, die die Anforderungen der AMLR in der Praxis operationalisieren. Die aktuellen Entwicklungen geben wichtige Einblicke in die künftige Anwendung des EU‑weiten Single Rulebook.
Business‑Wide Risk Assessment im Zentrum des Regelwerks
Ein zentraler jüngster Meilenstein ist die Veröffentlichung der Entwürfe für Leitlinien zur Business‑Wide Risk Assessment (BWRA), die am 16. April 2026 zur Konsultation gestellt wurden. Die Frist für Stellungnahmen endet am 15. Juli 2026.
Die Leitlinien unterstreichen die zentrale Rolle des risikobasierten Ansatzes, indem sie Institute verpflichten, eine ganzheitliche und strukturierte Bewertung von Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsrisiken vorzunehmen. Diese Bewertung muss alle relevanten Risikodimensionen abdecken, darunter Kunden, Produkte, Dienstleistungen, Transaktionen sowie geografische Exponierungen.
Dabei wird die BWRA nicht als isolierte Übung verstanden, sondern als Fundament des gesamten AML/CFT‑Rahmenwerks positioniert. Institute werden künftig nachweisen müssen, dass ihre Maßnahmen zur Customer Due Diligence, ihre Transaktionsüberwachung sowie ihre internen Richtlinien direkt aus der Risikoanalyse abgeleitet sind und mit dieser übereinstimmen.
Zudem legt der Entwurf verstärktes Gewicht auf die institutsspezifische Verantwortung. Generische oder rein vorlagenbasierte Ansätze sollen überwunden werden. Stattdessen wird erwartet, dass Methoden maßgeschneidert, nachvollziehbar dokumentiert und durch geeignete Daten gestützt sind.
Stärkung gruppenweiter Konsistenz und grenzüberschreitender Kontrollen
Parallel zu den BWRA‑Leitlinien hat AMLA auch Entwürfe für Regulatorische Technische Standards (RTS) zu gruppenweiten AML/CFT‑Anforderungen veröffentlicht. Die Konsultation läuft bis zum 15. Juni 2026.
Diese Standards führen harmonisierte Erwartungen für die Umsetzung von AML‑Rahmenwerken auf Gruppenebene ein – einschließlich Tochtergesellschaften und Zweigstellen in Drittländern. Insbesondere werden Anforderungen definiert, um eine konsistente Anwendung gruppenweiter Richtlinien sicherzustellen und zusätzliche Maßnahmen zu implementieren, sofern lokale rechtliche Beschränkungen eine vollständige Umsetzung verhindern.
Dies spiegelt eine übergeordnete aufsichtliche Entwicklung hin zu konsolidierter Aufsicht wider und verdeutlicht die Erwartung, dass ein wirksames Risikomanagement sowohl auf Einzelinstituts‑ als auch auf Gruppenebene gewährleistet sein muss.
Weitere Präzisierungen zu Customer Due Diligence und Transaktionsumfang
Bereits im Februar 2026 hat AMLA eine erste Welle von Konsultationen zu Entwürfen für RTS gestartet, die sowohl die Customer Due Diligence (CDD) als auch die Kriterien zur Identifizierung von Geschäftsbeziehungen, gelegentlichen Transaktionen und verbundenen Transaktionen (einschließlich Schwellenwerten) betreffen. Beide Konsultationen sind noch bis zum 8. Mai 2026 geöffnet.
Die Entwürfe zu CDD legen detaillierte Vorgaben für die praktische Anwendung von Sorgfaltspflichten fest. Sie präzisieren unter anderem die Abgrenzung zwischen vereinfachten, standardmäßigen und verstärkten Sorgfaltspflichten und definieren die erforderlichen Datenelemente zur Unterstützung dieser Prozesse. Ziel ist es, Unterschiede in den CDD‑Praktiken zwischen den Mitgliedstaaten zu reduzieren und eine einheitlichere Grundlage für die Umsetzung zu schaffen.
Parallel dazu befassen sich die RTS zu Transaktions- und Beziehungskriterien mit der Frage, wie Institute Art und Umfang von Kundenbeziehungen bestimmen. Durch klarere Definitionen von Geschäftsbeziehungen, gelegentlichen Transaktionen und verbundenen Transaktionen sowie der entsprechenden Schwellenwerte sollen bestehende Abgrenzungsunsicherheiten beseitigt werden. Dies hat direkte Auswirkungen auf Onboarding‑Prozesse, die Logik der Transaktionsüberwachung und die einheitliche Identifikation von AML‑Pflichten.
In ihrer Gesamtheit zeigen diese Konsultationen eine klare regulatorische Stoßrichtung: Der AMLR‑Rahmen entwickelt sich hin zu stärkerer Harmonisierung, größerer Detailtiefe und einer engeren Verzahnung von Risikoanalyse, Sorgfaltspflichten und laufender Überwachung.
Wie cleversoft die AMLR‑Readiness unterstützt
Bei cleversoft verfolgen wir kontinuierlich die regulatorischen Entwicklungen unter Führung der AMLA sowie die Weiterentwicklung des EU‑weiten AML‑Rahmenwerks. Ziel ist es, entstehende Anforderungen frühzeitig in praktikable und skalierbare Lösungen für unsere Kunden zu übersetzen.
Während AMLA die Ausgestaltung des Single Rulebook weiter konkretisiert, analysieren wir laufend die Konsultationen, bewerten deren operative Auswirkungen und integrieren die resultierenden Anforderungen strukturiert und frühzeitig in unsere Produktlösungen – lange vor dem Anwendungsbeginn der AMLR im Juli 2027. Durch die direkte Abbildung regulatorischer Vorgaben in der Systemfunktionalität unterstützt cleversoft Institute dabei, dauerhaft mit aufsichtlichen Erwartungen im Einklang zu bleiben und eine nachhaltige, zukunftssichere Compliance in einem zunehmend harmonisierten regulatorischen Umfeld zu erreichen.
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AMLR 2027: One EU Rulebook. One Platform. Total Compliance. – cleversoft
Quelle: Public Consultations – Authority for Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism