Mit der Insurance Recovery and Resolution Directive (IRRD) etabliert die EU erstmals einen harmonisierten Rahmen für das Krisenmanagement und die geordnete Abwicklung von Versicherern. Die Richtlinie soll Risiken frühzeitig sichtbar machen und die Stabilität des europäischen Versicherungsmarkts stärken. Für Versicherer bedeutet das einen Paradigmenwechsel: weg von punktuellen Prüfungen, hin zu einem durchgängigen, datengetriebenen und ganzheitlichen Monitoring der Widerstandsfähigkeit der Unternehmen.

Der neue Rahmen: IRRD greift tief in Prozesse und Strukturen ein

Die IRRD bringt erstmals EU-weit verbindliche Vorgaben für präventive Sanierungspläne und Abwicklungsverfahren. Das hat handfeste operative Konsequenzen:
Versicherer müssen Szenarien definieren, Handlungsoptionen entwickeln und ihre Organisation so aufstellen, dass relevante Informationen jederzeit abrufbar und überprüfbar sind.

Besonders für mittelgroße Unternehmen stellt sich die Frage, wie sie bestehende Regulierungen – wie z.B. Solvency II, DORA oder IFRS 17 – so verzahnen, dass ein konsistentes Gesamtbild entsteht. Die Aufsicht fordert nicht nur die Dokumentation, sondern belastbare, datenbasierte Entscheidungsgrundlagen, die im Ernstfall schnell abgerufen werden können.

Zeitfaktor: Umsetzung bis 2028

Während die Richtlinie bereits in nationales Recht überführt wird, arbeitet EIOPA parallel an insgesamt 19 technischen Standards (RTS/ITS). Diese definieren, wie Daten bereitzustellen sind, welche Meldewege gelten und wie die Inhalte strukturiert sein müssen.

Da die Standards bis 2026 schrittweise veröffentlicht werden, gibt es eine enge Taktung der Updates: Wer wartet, bis alle Anforderungen final feststehen, riskiert einen kaum aufholbaren Rückstand. Die erste Berichtspflicht ab 2028 setzt voraus, dass Unternehmen bereits 2025/2026 mit Gap-Analysen, Prototyping und Datenqualitätsprojekten beginnen.

Datenintegration als Kernherausforderung: IRRD ist ein RegTech-Projekt

Die IRRD ist in ihrer Umsetzung vor allem ein Datenprojekt. Die Vorgaben erfordern:

• konsistente, vollständig rückverfolgbare Datensätze,
• klar definierte Meldeprozesse,
• automatisierte Reporting-Workflows und
• XBRL-basierte Strukturen analog zu Solvency II.

Viele der benötigten Informationen liegen in Data Warehouses vor, allerdings in einem Format, das für die Sanierungs- und Abwicklungsplanung neu strukturiert werden muss. Hinzu kommt die Notwendigkeit, die Daten zu Risikomanagement (Solvency II), operativer Resilienz (DORA) und Krisenmanagement (IRRD) zusammenzuführen.

RegTech-Lösungen, die Solvency II-, DORA- und IRRD-Prozesse auf einer gemeinsamen Plattform zusammenführen, bieten Versicherern folglich klare Vorteile: Sie reduzieren Komplexität, verhindern Doppelpflege und sorgen dafür, dass Unternehmen im Stressfall in Sekunden statt Stunden reagieren können.

Umsetzung: Vier Schritte zur IRRD-Readiness

Um die IRRD-Anforderungen rechtzeitig und effizient umzusetzen, empfiehlt sich ein gestuftes Vorgehen:

1. Technische und organisatorische Gap-Analyse
   Welche Daten liegen bereits vor? Welche müssen neu modelliert werden? Wo fehlen automatisierte Workflows?
2. Synergien mit bestehenden Regulierungen nutzen
   Gemeinsame Datenmodelle und geteilte Governance-Strukturen entlasten Fachbereiche und IT nachhaltig.
3. Strukturiertes Abwicklungsreporting entwickeln
   Der jährliche Abwicklungsbericht basiert auf exakt definierten Quantitative Reporting Templates in XBRL – ein manueller Ansatz ist nicht tragfähig.
4. Frühzeitige Erstellung präventiver Sanierungspläne
   Diese müssen ab 2028 alle zwei Jahre aktualisiert werden und bilden das Fundament für den späteren Abwicklungsrahmen.

Fazit: Früh starten heißt Vorsprung sichern

Mit der IRRD verschiebt sich der Fokus in der Versicherungsaufsicht: von punktuellen Prüfungen hin zu einer kontinuierlichen, datengetriebenen Resilienzbewertung. Versicherer, die heute beginnen, ihre Datenarchitektur auszurichten und ihre Sanierungsprozesse zu operationalisieren, gewinnen nicht nur Zeit, sondern auch einen strategischen Vorsprung. Im Jahr 2028 wird nicht der beste Plan überzeugen, sondern das Unternehmen, das seine Risiken und Handlungsoptionen auf Knopfdruck transparent machen kann. Wenn Sie Fragen haben, wenden Sie sich bitte über unser Webformular an unser Expertenteam.