NewsLe 23 avril 2024, la Financial Conduct Authority (FCA) du Royaume-Uni a publié un document de consultation (CP24/8) proposant d'étendre les exigences de divulgation en matière de développement durable (Sustainability Disclosure Requirements - SDR) à la gestion de portefeuille, en plus des gestionnaires d'actifs déjà inclus dans le champ d'application.
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Le 23 avril 2024, la Financial Conduct Authority (FCA) du Royaume-Uni a publié un document de consultation (CP24/8) proposant d’étendre les exigences de divulgation en matière de développement durable (Sustainability Disclosure Requirements – SDR) à la gestion de portefeuille, en plus des gestionnaires d’actifs déjà inclus dans le champ d’application. Pour plus de détails sur le CP24/8, veuillez consulter le site web de la FCA.
Pour rappel, la FCA a publié la version finale des SDR et des labels d’investissement le 28 novembre 2023, qui ne s’appliquent qu’aux gestionnaires d’actifs.
Points clés du document de consultation:
- La FCA propose d’étendre le DTS et le régime d’étiquetage pour inclure divers services de gestion de portefeuille, tels que les portefeuilles modèles, personnalisés et sur mesure, pour les services discrétionnaires et de conseil sur les marchés privés.
- La définition de la gestion de portefeuille s’aligne sur les règles de divulgation de la FCA alignées sur la TCFD.
- La FCA propose que les exigences s’appliquent à la gestion de portefeuille effectuée à partir d’un établissement du gestionnaire de portefeuille basé au Royaume-Uni.
- Les divulgations sont obligatoires pour les investisseurs de détail mais facultatives pour les clients professionnels, et le champ d’application ne couvre pas les services pour les clients étrangers.
- La FCA a révisé le seuil du label d’investissement durable pour les gestionnaires de portefeuille de 90 % à 70 %, s’alignant ainsi sur les critères applicables aux fonds et reflétant la nature diversifiée des portefeuilles.
- Les sociétés de gestion de portefeuille sont censées avoir les mêmes obligations d’information que les gestionnaires de fonds, y compris les informations destinées aux consommateurs, précontractuelles et permanentes pour les services labellisés ou ceux qui utilisent des termes liés au développement durable.
Calendrier de mise en œuvre proposé
- Le 2 décembre 2024 : La FCA suggère que le régime d’étiquetage, ainsi que les règles de dénomination et de commercialisation et les informations connexes, soient mis en œuvre pour les gestionnaires de portefeuille d’ici le 2 décembre 2024.
- 2 décembre 2025 : La FCA propose d’aligner les dates de mise en œuvre restantes sur celles des fonds : informations continues au niveau du produit et informations au niveau de l’entité pour les plus grandes entreprises à partir du 2 décembre 2025.
- 2 décembre 2026 : informations au niveau de l’entité pour les petites entreprises ayant plus de 5 milliards de livres sterling d’actifs sous gestion (AUM).
Prochaines étapes
- 14 juin 2024 : La FCA invite les acteurs du secteur à commenter le document de consultation CP24/8 avant le 14 juin 2024.
- Deuxième semestre 2024 : publication de la version finale des exigences en matière de RFS pour les gestionnaires de portefeuille.
Services cleversoft
Sur la base des exigences de la FCA, cleversoft développe un service SDR standard qui viendra compléter notre service SFDR existant. Cette nouvelle offre fournira des services de conformité complets pour un paysage réglementaire en constante évolution.
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